経営改善計画書テンプレートの作り方：これであなたも経営再建の第一歩！
経営状況が思わしくない…。そんな時、まず取り組むべきは、現状を把握し、未来への道筋を示す「経営改善計画書」の作成です。難しそうに聞こえるかもしれませんが、大丈夫！この記事では、誰でも簡単に、そして効果的な経営改善計画書テンプレートを作成できるよう、分かりやすく解説していきます。
なぜ経営改善計画書が必要なの？
経営改善計画書は、単なる形式的な書類ではありません。企業の現状を客観的に分析し、課題を明確にし、具体的な改善策を講じるための羅針盤となるものです。金融機関からの融資を受ける際にも、その実現可能性を示す重要な資料となります。
経営改善計画書テンプレートを作る前に：必要な要素をチェック！
まずは、経営改善計画書に必要な要素をリストアップしてみましょう。これらを事前に整理しておくことで、スムーズな作成につながります。
- 現状分析: 財務状況、経営状況、市場環境などを分析します。
- 課題の明確化: 分析結果に基づき、改善すべき点を具体的に洗い出します。
- 改善目標の設定: 数値目標など、達成度を測れる形で設定します。
- 具体的な改善策: 目標達成のために、どのような施策を実行するかを具体的に記述します。
- スケジュール: 改善策の実行スケジュールを明確にします。
- 資金計画: 改善策を実行するために必要な資金とその調達方法を記載します。
- 効果測定: 改善策の効果をどのように測定するかを記載します。
見やすく、分かりやすいデザインのポイント
計画書は、内容が重要であることはもちろんですが、見やすさも大切です。以下のポイントを意識して、読みやすいデザインを心がけましょう。
- フォント: 見やすいフォントを選び、統一する。
- 行間・余白: 適度な行間と余白を設け、圧迫感をなくす。
- 箇条書き・表: 情報を整理し、視覚的に分かりやすくする。
- 色使い: 必要に応じて色を使うが、使いすぎに注意する。
- グラフ・図表: 数値を視覚的に表現し、理解を助ける。
スムーズな書き方の流れ
- 現状分析: 客観的なデータに基づき、現状を把握します。
- 課題の抽出: 分析結果から、改善すべき課題を明確にします。
- 目標設定: SMARTの法則（Specific, Measurable, Achievable, Relevant, Time-bound）に基づき、具体的な目標を設定します。
- 改善策の策定: 課題を解決し、目標を達成するための具体的な施策を考えます。
- 計画の実行: 策定した計画を実行に移します。
- 効果測定と改善: 定期的に効果を測定し、必要に応じて計画を修正します。
経営改善計画書を使う場面
経営改善計画書は、様々な場面で活用できます。
- 金融機関への融資申請: 企業の信頼性を高め、融資を受けやすくする。
- 取引先への説明: 経営状況を理解してもらい、信頼関係を築く。
- 従業員への説明: 会社の現状と目標を共有し、一体感を高める。
- 経営判断の指針: 客観的なデータに基づき、冷静な判断を可能にする。
作成時の注意点：嘘は絶対ダメ！
最も重要な注意点は、嘘や粉飾決算を絶対にしないことです。一時的に良く見せようとしても、必ず後で露呈し、信頼を失うことになります。常に正直な情報を記載し、誠実な姿勢で計画書を作成しましょう。
実践的な手順：ステップバイステップでテンプレート作成！
それでは、実際に経営改善計画書テンプレートを作成してみましょう。以下のステップに従って進めてください。
ステップ1：現状分析
- 過去3～5年間の財務諸表（貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書）を準備します。
- 売上高、利益、キャッシュフローなどの主要指標を分析します。
- 市場動向、競合状況、顧客ニーズなどを調査します。
ステップ2：課題の抽出
- 現状分析の結果に基づき、売上減少、コスト増加、資金繰り悪化などの課題を明確にします。
- 各課題の原因を深掘りし、根本的な問題点を特定します。
ステップ3：目標設定
- 課題解決のために、具体的な目標を設定します。例えば、「売上高を3年以内に〇％増加させる」「コストを〇％削減する」など。
- 目標達成の期限を明確にします。
ステップ4：改善策の策定
- 目標達成のために、具体的な改善策を考えます。例えば、「新規顧客開拓」「商品・サービスの改善」「コスト削減」など。
- 各改善策の具体的な内容、実行スケジュール、担当者などを明確にします。
ステップ5：資金計画の作成
- 改善策を実行するために必要な資金を算出します。
- 資金調達方法（自己資金、融資、出資など）を検討します。
- 資金繰り計画を作成し、資金ショートを防ぎます。
ステップ6：効果測定方法の明確化
- 改善策の効果をどのように測定するかを明確にします。例えば、「売上高の推移」「顧客満足度の変化」「コスト削減効果」など。
- 定期的に効果測定を行い、必要に応じて計画を修正します。
さあ、あなたも経営改善計画書を作ろう！
上記の手順を踏むことで、あなたもきっと、自社の状況に合った、効果的な経営改善計画書を作成できるはずです。最初の一歩は大変かもしれませんが、一歩ずつ進んでいくことで、必ず道は開けます。諦めずに、未来に向けて進んでいきましょう！
■ サンプルテンプレート（経営 改善 計画 書 テンプレート の例）
【タイトル】 経営 改善 計画 書
【1. 会社概要】 会社名、所在地、代表者名、事業内容などを記載
【2. 現状分析】 過去3年間の財務状況、経営状況、市場環境などを分析した結果を記載
【3. 課題の明確化】 現状分析に基づき、具体的な課題を記載 (例: 売上減少、コスト増加、顧客離れ)
【4. 改善目標】 3年後の売上高、利益、キャッシュフローなどの目標値を記載
【5. 改善策】 具体的な改善策を記載 (例: 新規顧客開拓、商品開発、コスト削減)
【6. 資金計画】 改善策を実行するために必要な資金とその調達方法を記載
【7. スケジュール】 改善策の実行スケジュールを記載
【備考】 必要に応じて、追加の説明や注意点を記載
