はい、承知いたしました。月次試算表テンプレートの作り方を解説する記事を作成します。
月次試算表テンプレートで経営状況を把握！簡単作成ガイド
月次試算表は、会社の経営状況を把握するための重要なツールです。毎月作成することで、売上や利益、費用などを時系列で確認でき、経営判断に役立てることができます。
「難しそう…」と思っていませんか？実は、テンプレートを使えば簡単に作成できるんです！この記事では、月次試算表テンプレートの作り方を、初心者にもわかりやすく解説します。
1. 月次試算表とは？なぜ必要なの？
月次試算表とは、1ヶ月間の会計処理の結果をまとめたものです。貸借対照表と損益計算書から構成され、会社の財政状態と経営成績を把握することができます。
なぜ月次試算表が必要なの？
- 経営状況の早期把握: 毎月作成することで、問題点を早期に発見し、対策を講じることができます。
- 経営判断のサポート: 売上や利益の変化を把握し、今後の経営戦略の立案に役立てることができます。
- 金融機関への説明: 金融機関からの融資を受ける際などに、経営状況を説明するために必要となります。
2. 月次試算表テンプレートの作り方
ここでは、月次試算表テンプレートの作り方をステップ形式で解説します。
ステップ1: 必要な要素の一覧
まずは、月次試算表に必要な要素を洗い出しましょう。
- 基本情報: 会社名、作成日、期間など
- 貸借対照表: 資産、負債、純資産
- 損益計算書: 売上高、売上原価、販売費及び一般管理費、営業利益、経常利益、税引前当期純利益、当期純利益
これらの要素をExcelなどの表計算ソフトにまとめます。
ステップ2: デザインのポイント
見やすいテンプレートを作るためのデザインのポイントをご紹介します。
- フォント: 見やすいフォントを選びましょう（例：MS ゴシック、メイリオなど）。
- 色: 色を使いすぎると見づらくなるので、ベースカラーと強調色を使い分けましょう。
- 罫線: 罫線を使って、項目を区切ると見やすくなります。
- 計算式: 必要な箇所に計算式を設定することで、自動的に計算されるようにしましょう。
ステップ3: 書き方の流れ
月次試算表の書き方の流れは以下の通りです。
- 勘定科目を設定: 必要な勘定科目を設定します。
- 金額を入力: 各勘定科目に該当する金額を入力します。
- 合計を計算: 各項目の合計を計算します。
- 分析: 月次試算表を分析し、経営状況を把握します。
ステップ4: 使う場面
月次試算表は、以下のような場面で活用できます。
- 経営会議: 経営状況を報告し、経営戦略を議論する際に使用します。
- 金融機関への説明: 融資の審査を受ける際に、経営状況を説明するために使用します。
- 税理士との打ち合わせ: 税務申告の準備のために、税理士に提出します。
ステップ5: 注意点
月次試算表を作成する際の注意点をご紹介します。
- 正確な情報を入力: 正確な情報を入力しないと、経営判断を誤る可能性があります。
- 継続的に作成: 毎月継続的に作成することで、経営状況の変化を把握することができます。
- 専門家への相談: 必要に応じて、税理士などの専門家に相談しましょう。
3. 実践的な手順
ここでは、Excelを使った具体的なテンプレートの作成手順を解説します。
ステップ1: Excelを開き、新しいシートを作成します。
ステップ2: 必要な項目を入力します（上記「必要な要素の一覧」参照）。
ステップ3: デザインを整えます（上記「デザインのポイント」参照）。
ステップ4: 計算式を設定します。例えば、当期純利益を計算するには、=税引前当期純利益-法人税等のような計算式を設定します。
ステップ5: テンプレートを保存します。
4. サンプルテンプレート
■ サンプルテンプレート（月 次 試算 表 テンプレート の例） 【タイトル】 月 次 試算 表 テンプレート
【項目1】 資産の部
- 現金預金
- 売掛金
- 棚卸資産
- 固定資産
- 繰延資産
- 資産合計
【項目2】 負債の部
- 買掛金
- 短期借入金
- 未払金
- 長期借入金
- 負債合計
【項目3】 純資産の部
- 資本金
- 利益剰余金
- 純資産合計
【項目4】 損益計算書
- 売上高
- 売上原価
- 売上総利益
- 販売費及び一般管理費
- 営業利益
- 経常利益
- 税引前当期純利益
- 法人税等
- 当期純利益
【備考】
- このテンプレートは一例です。業種や規模に合わせて項目を調整してください。
- 勘定科目は、会社の会計方針に合わせて設定してください。
- 金額は、実際の金額を入力してください。
5. まとめ
月次試算表は、経営状況を把握するための強力なツールです。テンプレートを活用することで、誰でも簡単に作成することができます。ぜひ、この記事を参考に、月次試算表を作成し、経営改善に役立ててください。
